Los informes mensuales forman parte del IBP: por qué es importante una integración perfecta

11 jul 2025

Este blog cubre:

• Por qué los informes de fin de mes deben estar dentro de su proceso de PNI, no junto a él
• Cómo sincronizar las revisiones financieras con la planificación empresarial crea armonía operativa
• Ejemplos reales de empresas que transforman sus ciclos de planificación para obtener mejores resultados
• Detalles de nuestro Taller en línea de Planificación Empresarial Integrada para Finanzas que tendrá lugar el 24 de septiembre de 2025
   

 

El temido cierre de fin de mes. Equipos peleándose por recopilar cifras. Los financieros encerrados haciendo números. Ejecutivos esperando ansiosos unos resultados que a menudo llegan demasiado tarde para fundamentar decisiones significativas.

Este escenario familiar pone de manifiesto una desconexión fundamental en muchas organizaciones: los informes de fin de mes existen en paralelo -y no como parte- del proceso de Planificación Empresarial Integrada (PIE). ¿Cuál es la consecuencia? Esfuerzos malgastados, duplicación del trabajo, oportunidades perdidas, estar demasiado ocupado para informar y equipos de dirección que miran siempre hacia atrás en lugar de hacia delante.

Romper el ciclo del retroceso

Muchas organizaciones luchan por implantar un IBP eficaz porque es inherentemente prospectivo, mientras que sus líderes siguen obsesionados con revisar el rendimiento pasado. La idea errónea de que se trata de prioridades contrapuestas ha provocado fricciones innecesarias entre finanzas y operaciones.

La solución no es abandonar los informes de fin de mes, sino integrarlos adecuadamente en su ciclo IBP. Comenzando con una revisión clara y sucinta de los resultados financieros del mes anterior, creará los cimientos para el ciclo prospectivo que le sigue.

Mirar al pasado y mirar al futuro son actividades fundamentalmente diferentes. Las organizaciones que se obsesionan con el rendimiento histórico no crean el tiempo ni la concentración necesarios para planificar el futuro y aplicar los aprendizajes derivados del pasado. Pero eso no significa que el análisis retrospectivo no sea importante. Simplemente necesita estar claramente definido y reforzado dentro del ciclo organizativo.

La sincronización es clave

Las organizaciones progresistas están sincronizando su cierre de mes con sus revisiones mensuales de la gestión empresarial (MBR) como parte del IBP. Esto garantiza que los equipos trabajen con un único conjunto de cifras a lo largo de todo el ciclo, eliminando la desconexión entre los informes financieros y la planificación funcional.

Un fabricante mundial con el que hemos trabajado ha incorporado su revisión financiera de fin de mes a su "ciclo del éxito" en el séptimo día de trabajo, lo que proporciona a la dirección una visibilidad temprana de los resultados al tiempo que mantiene la atención en la planificación a futuro. Este enfoque ofrece dos resultados críticos:

• Los equipos ya no utilizan los procesos de planificación principalmente para explicar los resultados anteriores o prepararse para los informes ejecutivos
• La cadencia mensual funciona eficazmente, con el MBR colocado correctamente dentro de la secuencia para la presentación de informes a los accionistas

Exploramos ejemplos similares del mundo real y estrategias de aplicación en nuestro Taller de planificación empresarial integrada para finanzasayudando a los participantes a diseñar ciclos que reflejen sus realidades organizativas.

Una cuestión de realidad, no de ideología

Esta integración implica aceptar la realidad de su organización y diseñarla en su ciclo de planificación. Como descubrió un cliente, no puede crear su proceso de PNI separado de su realidad y luego esperar que se fusionen con el tiempo.

Para los responsables financieros, el marco de elaboración de informes crítico para el funcionamiento de su empresa debe formar parte del ciclo del PNI, no ser paralelo a él. Cuando se sincroniza adecuadamente, la información crucial está a su alcance precisamente cuando la necesitan.

Y lo que es más importante, este enfoque no amenaza la posición de las finanzas, sino que la mejora. Al reconocer la necesidad legítima de un análisis retrospectivo dentro de un marco centrado en el futuro, usted incorpora a los profesionales de las finanzas a la conversación sobre planificación en lugar de alejarlos.

Las empresas que destacan en la PNI comprenden esta verdad fundamental: la planificación eficaz del futuro comienza con una visión clara de la realidad presente.

¿Está preparado para ir más allá de los informes retrospectivos? Descubra cómo integrar perfectamente las finanzas en su ciclo de PNI en nuestro próximo taller en línea sobre planificación empresarial integrada para las finanzas, que tendrá lugar el 24 de septiembre. Siga el enlace para obtener más información y reservar su plaza.

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